A principios de año comienza la temporada de impuestos, así como la temporada de declaraciones de impuestos sobre la renta. ¿Y siempre tienes dudas sobre cómo hacer tu declaración? ¿O vas a presentar tu declaración de la renta por primera vez este año? Entonces este artículo es perfecto para ti.

Aquí hemos reunido todos los consejos e información que necesitarás para realizar tu declaración 2021. Y este año, hay algunas novedades que te harán la vida más fácil a la hora de rellenar los datos de tu declaración.

Así que quédate con nosotros e infórmate de todo lo que necesitas para realizar tu declaración de forma rápida, cómoda y sin confusiones.

Primero, asegúrese de que realmente necesita presentar su declaración de impuestos. Porque sólo necesitan hacer la declaración quienes tuvieron ingresos superiores a un determinado rango de valores. 

Además, algunas otras condiciones colocan a la persona dentro de la necesidad de realizar la declaración. De hecho, si realizas inversiones en valores de renta fija, fondos de inversión, fondos inmobiliarios, etc., deberás declarar estas cantidades en un campo específico en tu declaración de la Renta.

Entonces, las principales condiciones son:

Y como dijimos, otras formas de inversiones deben declararse en un campo específico en su declaración de impuestos sobre la renta de 2021, por ejemplo, el saldo de su cuenta de ahorros e incluso cualquier valor de criptomonedas.

Actualmente, cada vez son más las personas interesadas en formar parte del grupo de nuevos inversores en Brasil. Y ya seas un inversor grande o pequeño, deberás declarar tus inversiones en el impuesto sobre la renta de la misma forma.

Entonces, si tiene preguntas sobre cómo incluir sus inversiones en su declaración de impuestos sobre la renta de 2021, ¡este artículo es perfecto para usted! Aquí hemos elaborado una guía paso a paso para comprender cómo describir sus inversiones.

Pero tenga cuidado, ya que no todos los inversores necesitan declarar sus inversiones en el impuesto sobre la renta. Dado que los requisitos para la declaración obligatoria son los siguientes:

Y no olvides que la fecha límite para presentar tu declaración de la Renta es el 30 de junio, ¿vale? Entonces, vayamos paso a paso. ¡Échale un vistazo!

Primero, debes comunicarte con la institución financiera, banco o corredor de inversiones responsable de tu cartera. 

Porque necesitarás informar en tu declaración de la renta exactamente cuáles fueron los ingresos de tu cartera de inversiones durante el año anterior.

Así que no olvides solicitar esta información para que puedas completar correctamente los valores en tu declaración.

Para completar correctamente su declaración de inversión, tenga cuidado de no colocar los datos en el lugar equivocado. Esto podría acabar provocando problemas con la evaluación de su declaración de la renta más adelante.

Por tanto, busque la pestaña “Bienes y Derechos”. Allí deberás completar los códigos de las respectivas inversiones, incluso si están exentas de impuestos. No olvides ninguna inversión.

Como decíamos, incluso las inversiones exentas de impuestos deben estar presentes en su declaración de la renta, en la pestaña “Bienes y Derechos”. 

Y es muy importante que no olvides ninguna, y declares todas tus inversiones, incluyendo:

Sólo así podrás justificar ante el gobierno el origen del crecimiento de tus activos a lo largo de 2020. De lo contrario, podrías acabar teniendo problemas con la Hacienda Federal. 

Por eso, ¡no olvides declarar cualquier tipo de inversión!

Como decíamos, hay inversiones que están exentas del impuesto a la renta. Ellos son:

Sin embargo, deben aparecer en su declaración de la misma forma. Y cada tipo de inversión debe estar en la declaración del impuesto sobre la renta correspondiente a una organización específica. Por lo tanto, comprenda más sobre esto a continuación.

La Cuenta de Ahorro deberá tener información de su saldo entre el 31 de diciembre de 2018 y el 31 de diciembre de 2020 en la pestaña Bienes y Derechos, con el código 41 (Cuenta de Ahorro). 

Además, proporcione el nombre del banco y su número de cuenta de ahorros. Y si se trata de una cuenta conjunta con otra persona, también deberá informar al CPF de esta persona. 

Finalmente, si existen ingresos en sus ahorros, deberá ingresar el monto en el formulario Ingresos Exentos y No Gravables, con el código 12 (Ingresos de cuentas de ahorro, letras de hipotecas, letras de créditos agroindustriales y inmobiliarios -LCA y LCI- y certificados de cuentas por cobrar de agronegocios e inmuebles – CRA y CRI).

Tus inversiones en fondos de inversión deben estar bajo el código 71, 72, 73, 74 y 79. Pero también en la pestaña Bienes y Derechos. En este caso, el código dependerá del tipo de fondo de inversión. Entonces:

Como valor público, las inversiones en Tesouro Direto forman parte del rubro Bienes y Derechos bajo el código 45 (Valor de adquisición). Y si existieran rentas, el valor neto se incluirá en el rubro “Rentas sujetas a Tributación Exclusiva/Definitiva”.

Por lo tanto, informe en su declaración del impuesto sobre la renta los ingresos netos de su inversión en Tesouro Direto, en el código 06 (Rentas de inversiones financieras). También deberá informar el nombre y el CNPJ de la fuente que puso a disposición los montos, así como el valor de estas ganancias.

Los saldos de tus Certificados de Depósito Bancario (CDB) también deben estar en la pestaña Bienes y Derechos. Y es necesario informar los montos entre el 31 de diciembre de 2019 y 2020, bajo el código 45 (Solicitud de Renta Fija).

Además, deberá completar el CNPJ de su institución financiera que brinda servicios de inversión. Y también describe tus ingresos en el formulario “Rentas Sujetas a Tributación Exclusiva/Definitiva”, con el código 06.

Para quienes invierten en bolsa en renta variable, también es necesario cumplimentar sus inversiones en la pestaña “Bienes y derechos”, bajo el código 31.

 Deberá incluir en la declaración el número de acciones, el tipo y el CNPJ de la institución financiera que custodia su dinero.

Y recuerda:

Este es el tipo de monedas virtuales, que también deben incluirse en la pestaña “Bienes y Derechos”, bajo el código 99 (Otros bienes y derechos). Pero ojo: deben estar en tu declaración de la Renta como valor de adquisición, nunca con el valor actual de mercado. 

Y las criptomonedas no estarán sujetas a impuestos a menos que sus ingresos superen el valor de 35 mil reales mensuales. Y para quienes superen este monto, el impuesto sobre la renta deberá pagarse antes del último día hábil del mes siguiente al de la ganancia.

La declaración del impuesto sobre la renta de sus inversiones de pensiones privadas variará según el tipo de inversión:

Como dijimos, no todos los inversores necesitan presentar una declaración de impuesto sobre la renta en 2021. Sólo es obligatorio para quienes perciben renta imponible superior a R$ 28.559,70.

También será obligatorio para quienes perciban rentas no imponibles, pero que sumen un valor superior a 40 mil reales a lo largo de 2020.

Además, todo inversionista que opere a través de acciones en bolsa tiene la obligación de declarar sus inversiones e ingresos a la Hacienda Federal. Y esto debe hacerse en la pestaña “Bienes y Derechos”, según códigos específicos, como se mostró anteriormente.

Para las personas físicas, todas las inversiones con ganancias netas en acciones, en el mercado bursátil al contado o en el mercado extrabursátil, están libres de impuestos. Además, las personas físicas no pagan Impuesto sobre la Renta si su ingreso Los pagos mensuales con su patrimonio no superan el valor total de 20 mil reales.

Pero las personas físicas con inversiones en renta fija ya están sujetas a impuestos directamente en la fuente a una tasa de 22,5% sobre inversiones de hasta seis meses, 20% con un plazo de seis meses, 17,5% con un plazo entre 1 y 2 años, y 15% sobre inversiones con plazo superior a 2 años.

Y así llegamos al final de nuestro artículo con una serie de consejos e información importante para que puedas rellenar tu declaración de la Renta más fácilmente. Esperamos que ahora sea más fácil de entender.

Para hacer tu declaración de impuestos aún más fácil, aprende Cómo hacer un CPF Digital o e-CPF.